해외주식 양도소득세 계산기

손실을 차감한 수익 입력
계산하기

해외주식 세금 세가지 절세 Tip

손실 난 주식은 수익 난 주식과 같은 해에 팔아라!

1년 간 발생한 해외주식 차익과 손실을 합산해서 양도세를 계산합니다.(단, 해외주식과 국내주식간의 수익, 손실은 합산되지 않습니다.)

기본공제 금액을 이용한 분할 매도로 양도소득세 절감!

차익이 발생한 주식을 연간 양도차익 250만 원 이내로 분할 양도하여 양도소득기본공제 받으면 양도세 절감이 가능합니다.

배우자에게 증여한 후 팔면 절세!

배우자 증여공제 6억 원 이내로 증여한 후 양도하면, 증여 받은 배우자의 취득가액이 되어 양도세 절세가 가능합니다.

※ 해외상장주식 증여 시 평가 : 증여일 전후 2개월 종가 평균액(국내 상장주식 평가와 동일)


주식 양도 후 양도대금을 증여자가 다시 가져가면 절대 안돼요!

증여자가 수증자의 양도대금을 다시 가져가면, 증여자가 양도한 것으로 세금이 부과됩니다.

또한, 양도소득 100만 원 초과 신고 시 연말정산 인적공제대상자에서 제외되므로 절세 방안 검토 시 꼭 함께 고려해야합니다.

해외주식 양도세 핵심 포인트!

해외주식을 매매해 발생한 소득은 양도소득세를 내야 합니다.

지난해 해외주식을 매도했다면 양도차액에 대한 양도소득세를 올해 신고 및 납부해야 합니다.

같은 해 발생한 해외주식 양도차익과 손실은 합산할 수 있습니다.(단, 국내주식과 해외주식 간의 수익, 손실은 합산되지 않습니다.)


양도소득세 신고기간

매년 1월1일 ~ 12월31일 매도한 내역은 다음해 신고 기간 내(5월1~31일) 양도소득세를 신고/납부해야 합니다.

신고 기간 내 신고/납부하지 않으면 가산세가 부과됩니다.

가산세 : 신고불성실가산세(적게 신고할 경우 10%, 신고하지 않을 경우 20%), 납부불성실가산세(연 10.95%)


양도소득 계산식

양도소득과세표준 = 양도소득금액(양도차익) - 양도소득기본공제

양도소득산출세액 = 양도소득과세표준 x 20%(지방소득세 양도세의 10% 별도)


양도소득 기본 공제

양도소득이 있는 거주자는 아래 소득별로 당해의 양도소득금액에서 연 250만원을 공제할 수 있습니다.

*거주자 : 소득세법상 국내에 주소를 둔 개인을 말함. 외국인도 국내에 주소를 두면 거주자에 해당됨.

- 부동산, 부동산에 관한 권리 및 기타 자산의 양도소득

- 주식(기타 자산 제외)의 양도소득


해외주식 환차익 과세

주식 보유기간 중 환율변동에 따른 환수익/환손실 ⇒ 해외주식 매매차익에 반영되어 신고됩니다.

매수/매도결제일의 기준환율에 따른 원화환산평가이므로 매매 당일 실제 환전 환율차이 또는 양도일(매도일)과 환전처리일 사이의 환율변동에 의한 수익/손실은 과세표준에 가감되지 않으므로 주의하세요.


[예시]환율 상승시 양도차익 합산

환율 상승시 양도차익 합산

[예시]환율 하락시 양도차익 차감

환율 하락시 양도차익 차감

수익금액별 양도세 시뮬레이션표

수익 예상 양도세(지방세 10%는 별도)
3,000,000100,000
4,000,000300,000
5,000,000500,000
6,000,000700,000
7,000,000900,000
8,000,0001,100,000
9,000,0001,300,000
10,000,0001,500,000
11,000,0001,700,000
12,000,0001,900,000
13,000,0002,100,000
14,000,0002,300,000
15,000,0002,500,000
16,000,0002,700,000
17,000,0002,900,000
18,000,0003,100,000
19,000,0003,300,000
20,000,0003,500,000
21,000,0003,700,000
22,000,0003,900,000
23,000,0004,100,000
24,000,0004,300,000
25,000,0004,500,000
26,000,0004,700,000
27,000,0004,900,000
28,000,0005,100,000
29,000,0005,300,000
30,000,0005,500,000
31,000,0005,700,000
32,000,0005,900,000
33,000,0006,100,000
34,000,0006,300,000
35,000,0006,500,000
36,000,0006,700,000
37,000,0006,900,000
38,000,0007,100,000
39,000,0007,300,000
40,000,0007,500,000
41,000,0007,700,000
42,000,0007,900,000
43,000,0008,100,000
44,000,0008,300,000
45,000,0008,500,000
46,000,0008,700,000
47,000,0008,900,000
48,000,0009,100,000
49,000,0009,300,000
50,000,0009,500,000
51,000,0009,700,000
52,000,0009,900,000
53,000,00010,100,000
54,000,00010,300,000
55,000,00010,500,000
56,000,00010,700,000
57,000,00010,900,000
58,000,00011,100,000
59,000,00011,300,000
60,000,00011,500,000
61,000,00011,700,000
62,000,00011,900,000
63,000,00012,100,000
64,000,00012,300,000
65,000,00012,500,000
66,000,00012,700,000
67,000,00012,900,000
68,000,00013,100,000
69,000,00013,300,000
70,000,00013,500,000
71,000,00013,700,000
72,000,00013,900,000
73,000,00014,100,000
74,000,00014,300,000
75,000,00014,500,000
76,000,00014,700,000
77,000,00014,900,000
78,000,00015,100,000
79,000,00015,300,000
80,000,00015,500,000
81,000,00015,700,000
82,000,00015,900,000
83,000,00016,100,000
84,000,00016,300,000
85,000,00016,500,000
86,000,00016,700,000
87,000,00016,900,000
88,000,00017,100,000
89,000,00017,300,000
90,000,00017,500,000
91,000,00017,700,000
92,000,00017,900,000
93,000,00018,100,000
94,000,00018,300,000
95,000,00018,500,000
96,000,00018,700,000
97,000,00018,900,000
98,000,00019,100,000
99,000,00019,300,000
100,000,00019,500,000